Lớp đào tạo kế toán thuế và lập báo cáo tài chính (P2)

Phần 2: Hướng dẫn chi tiết thực hành các loại thuế :

– Dạy kê khai thuế GTGT theo 2 cách trên phần mềm HTKK và kê trên Excel rồi nhập dữ liệu vào phần mềm

– Dạy kê khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT. Phân biệt hóa đơn hợp lý, hợp lệ

– Dạy làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, tạm tính thuế TNDN và cách lưu dữ liệu

– Sử dụng phần mềm TNCN mới nhất, tra cứu Mã số TNCN. Quy định giảm trừ để tính thuế phải nộp.

– Thực hiện hạch toán doanh thu và chi phí theo quy định.

– Hướng dẫn cụ thể cách kê khai thuế qua mạng

1.  Thực hành với Thuế môn bài:

– Lập tờ khai,giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước
– Tìm hiểu quy định về thời gian và mức thuế xuất theo bậc môn bài.

2.  Thực hành với Thuế TNCN:

– Cách thức đăng ký mã thuế cho công nhân viên.
– Quy định giảm trừ để tính ra mức chịu thuế.
– Tạo tờ khai theo theo số lương lao động và thu nhập của nhân viên.
– Tạo tờ khai quyết toán thuế theo năm.

3. Thực hành với Thuế GTGT:

3.1 Kiến thức thực tế học viên cần nắm vững:

– Giá tính thuế, các mức thuế suất , phương pháp tính thuế

– Các mẫu hóa đơn GTGT và cách viết, cách kiểm tra và xử lý hóa đơn GTGT đầu vào

– Xác định thời gian phát sinh thuế GTGT (thời điểm xuất hóa đơn GTGT )

– Trường hợp đặc biệt xuất hóa đơn GTGT và không phải viết hóa đơn GTGT

– Hướng dẫn kê khai nộp thuế: mẫu tờ khai, điều kiện khấu trừ,thời gian kê khai, thời gian nộp thuế

– Hướng dẫn kê khai thuế đối với các DN xuất nhập khẩu

– Mức phạt vi phạm chế độ hóa đơn chứng từ và xử lý để giảm thiểu tối đa mức phải nộp .

– Cách đặt in, sử dụng hóa đơn và viết hóa đơn GTGT.
– Phân loại hoá đơn hợp lệ đủ điều kiện để được khấu trừ thuế GTGT…

3.2 Thực hành trên chứng từ thực tế của DN:

– Dạy  kê khai làm báo cáo thuế trên phần mềm HTKK thuế bản mới nhất.
– Dạy kê khai lần lượt các phụ lục hóa đơn đầu ra, đầu vào để lên tờ khai đúng luật thuế, tạo bảng phân bổ thuế GTGT với các doanh nghiệp có đầu ra là chịu thuế và không chịu thuế.

– Dạy cách lập tờ khai bổ sung, giải trình khi xảy ra sai sót.

Dạy sử dụng phần mềm TNCN để đăng ký Mã số thuế TNCN cho các nhân sự tại công ty

dang_ky_ma_so_thue_tncn_2

                                        Sử dụng Phần mềm Quyết toán thuế thu nhập cá nhân QTTNCN

 phan_mem_quyet_toan_thue_tncn_QTTNCN1

4. Hướng dẫn thực hành tính thuế TNDN :

4.1 Kiến thức học viên cần nắm:

– Định nghĩa thuế thu nhập doanh nghiệp là gì ?

– Tầm quan trọng của thuế TNDN với doanh nghiệp.

– Tính thuế thu nhập doanh nghiệp.

– Doanh thu,chi phí theo luât thuế TNDN

– Điều kiện trích quỹ KHCN:  mức phạt nếu sử dụng không hết hoặc dùng sai mục đích

– Mức thuế suất: phổ biến và mức ưu đãi .

4.2 Thực hành với chứng từ thực tế:

– Học kê khai nộp thuế: tính theo quý, thời gian và mẫu kê khai

– Lợi nhuận kế toán với lợi nhuận nộp thuế

– Học cách lập quyết toán thuế TNDN: điều chỉnh các khoản bắt buộc đưa vào, chi phí không được chấp nhận…

– Xác định các hoá đơn được đưa vào chi phí để tính thuế TNDN, thực hiện hạch toán chi phí đúng với quy định của luật thuế.

– Chính sách ưu đãi thuế với các thành phần kinh tế đặc biệt.

– Quy định về thời gian và nghĩa vụ thuế TNDN.

– Tổng kết chuyển lỗ lãi luân phiên trong các kỳ kế toán.

– Khai thuế TNDN tạm tính và quyết toán thuế TNDN năm.

5. Lập báo cáo tài chính thực tế:

– Trực tiếp lập bảng cân đối phát sinh

– Trực tiếp lập bảng cân đối kế toán

– Trực tiếp làm thuyết minh báo cáo tài chính

– Trực tiếp lập báo cáo kết quả kinh doanh

– Trực tiếp lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ

6. Tạo bộ quyết toán thuế cuối năm:

6.1. Hướng dẫn các kỹ năng cần thiết khi thực hiện quyết toán thuế.

– Thành thạo lưu giữ chứng từ, sổ sách đảm bảo thuận lợi.
– Giải quyết một số vấn đề tồn đọng chứng từ, sổ sách.

6.2. Khắc phục những sai phạm dẫn đến bị xử phạt thuế:

– Giải đáp rất tình huống quản lý chuyên sâu và đặc biệt là các sai sót, vi phạm pháp luật của DN bị xử phạt qua các cuộc thanh tra, kiểm toán ở các loại hình DN và hướng dẫn cách giải trình thuế TNDN theo chính sách thuế mới để đạt hiệu quả cao.

6.3. Kết thúc khóa đào tạo kế toán thuế ngắn hạn :

-Được cấp thẻ tư vấn thuế miễn phí kết thúc khóa học, bồi dưỡng nghiệp vụ, cập nhật hàng tháng về pháp luật Thuế.

-Tài liệu học là những hóa đơn chứng từ thực tế, mẫu báo cáo thuế của DN đang hoạt động.

Trả lời

Thư điện tử của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *